Zeven jaar nadat hij India ontvluchtte vlak voor de ontdekking van een astronomische Rs 14.000 crore -scam, werd voortvluchtige diamantaire Mehul Choksi op zaterdag in België gearresteerd. Het Belgische ministerie van Justitie bevestigde maandag aan NDTV dat de beschande zakenman in detentie was. Het zei verder dat India het verzoek om zijn uitlevering heeft geïnitieerd.
De ontwikkeling bracht een van de grootste financiële fraude in de bankgeschiedenis van India, met de staatsbank van de staatsbank, terug in de schijnwerpers.
Wat was de PNB -zwendel?
In januari 2018 onthulde Punjab National Bank dat het een massale fraude had ontdekt in een van zijn filialen in Mumbai. Het was aanvankelijk gekoppeld aan Rs 13.500 crore voordat het werd herzien naar Rs 13.850 crore. Het werd georkestreerd door de beroemde juwelier Nirav Modi en zijn oom Mehul Choksi, de directeur van Gitanjali -edelstenen op dat moment.
Deze zwendel, met frauduleuze garanties, omkoping en internationaal witwassen, leidde tot een opschudding in de financiële en regelgevende systemen van het land.
Hoe werkte de fraude?
Choksi en zijn neef Nirav Modi, momenteel in een gevangenis in Londen, namen bijna Rs 14.000 crore af van het Brady House -filiaal van Punjab National Bank in Mumbai. Ze trokken de mega -overval af met hulp van bankfunctionarissen.
Om de bank te bedriegen, hebben Choksi en zijn neef juridische processen omzeild, buitenlandse kredietbrieven (FLC’s) opgeblazen en frauduleuze ondernemingbrieven verkregen (Lous).
Een LOU is een garantie van Indiase banken om bedrijven te helpen bij het verkrijgen van kortetermijnkrediet van buitenlandse filialen van Indiase geldschieters. Deze instrumenten zijn bedoeld voor legitieme handelstransacties, niet voor algemene leningen.
De bedrijven van Nirav Modi en Mehul Choksi, waaronder Firestar Diamond, Diamond R Us en Gitanjali -edelstenen, zorgden voor een verbluffend aantal Lous – 1.212 van hen tussen maart 2011 en november 2017 – van PNB’s Brady House Branch in Mumbai. Terwijl 53 lous in deze periode legitiem was, was de rest naar verluidt frauduleus.
Het snelle systeem en insider collusie
Bankfunctionarissen, waaronder voormalig plaatsvervangend algemeen directeur Gokulnath Shetty, werden naar verluidt omgekocht om deze lous uit te geven zonder de juiste autorisatie, onderpand of interne opname. Hierdoor konden de transacties uit de boeken van de bank blijven.
De fraudeurs exploiteerden het SWIFT -systeem (Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication) om fondsen naar het buitenland te routeren zonder alarmen in de kernsystemen van de bank te activeren. Door deze systemische zwakte, gecombineerd met interne collusie, kon de fraude zeven jaar onopgemerkt blijven.
Fondsen verkregen via Lous werden in overzee in shell -bedrijven geleid en de leningen werden herhaaldelijk overrolde om de toenemende schulden te verbergen. Interne rode vlaggen werden genegeerd of opzettelijk onderdrukt, waardoor detectie werd vertraagd.
Hoe het werd ontdekt
Op 25 januari 2018 heeft de Punjab National Bank (PNB) een frauderapport ingediend bij de Reserve Bank of India (RBI). Op 29 januari diende de bank een formele criminele klacht in bij het Central Bureau of Investigation (CBI).
Tegen 5 februari had het CBI Nirav Modi in een multi-crore-cheatgaste beschuldigd. Op 14 februari diende PNB nog een klacht in bij het CBI, waarbij fraude werd beweerd met Nirav Modi. Een dag later, 15 februari, voerde het CBI zoekopdrachten uit bij de eigenschappen van Nirav Modi, inclusief zijn huizen, showrooms en kantoren in Mumbai, Delhi en Surat.
Op 16 februari verstrekte PNB meer details aan het CBI, waaruit bleek dat 150 frauduleuze brieven van onderneming (LOUS) door zijn ambtenaren waren uitgegeven aan Nirav Modi en anderen die bij de zwendel betrokken waren.
Systemische toezicht fouten en auditvervallen
De RBI had een hands-off benadering van bankinspecties, gericht op bredere systemen in plaats van de details van individuele operaties, meldde NDTV in 2018. In de zaak van Punjab National Bank werden 18 verschillende auditbedrijven gedurende zeven jaar gebruikt, waardoor een diep, langdurig onderzoek werd voorkomen.
Terwijl auditors sleutelcijfers ontmoetten, waaronder Gokulnath Shetty, wijzen hun rapporten van 2011 tot 2017 niet op iets mis of alarmerend. Destijds had de RBI de integratie van kernbanksystemen niet afgedwongen met het Swift Network, een maas in de PNB -fraude.
De belangrijkste beschuldigde: Nirav Modi en Mehul Choksi
Nirav Modi, een internationaal bekende juwelier, eigendom van Firestar Diamond en werkte samen met verschillende andere diamanten bedrijven.
Mehul Choksi, zijn oom, leidde Gitanjali -edelstenen, een van India’s grootste juwelenwinkelketens.
Beide worden beschuldigd van het beheersen van de fraude, het exploiteren van wettelijke mazen en het ontvluchten van het land voordat de zwendel werd blootgesteld. Nirav Modi was later gevestigd in het VK, waar hij vecht tegen uitlevering naar India.
Mehul Choksi was op de vlucht geweest, tot zijn arrestatie in België op 12 april, wat een keerpunt markeerde in het langdurige onderzoek.
Waarom bleef de zwendel zo lang verborgen?
De PNB -zwendel onthulde ernstige fouten in de interne monitoring- en nalevingssystemen van de bank. Door SWIFT -communicatie niet te integreren met kernbanksoftware en te vertrouwen op enkele insiders voor deviezenactiviteiten, creëerde PNB onbedoeld een omgeving die rijp is voor uitbuiting.
In de loop van de tijd werden de frauduleuze activiteiten systemisch – de schuld werd verborgen door constante leningskolvers en interne audits slaagden er niet in de discrepanties te markeren.
De nasleep en hervormingen
De PNB-zwendel leidde tot brede hervormingen in de banksector van India. De uitgifte van Lous werd voor een periode verboden, Swift -systemen waren beter geïntegreerd met interne software en banken werden aangespoord om de interne cheques te versterken.
